Ein Testament regelt weit mehr als die bloße Verteilung von Vermögenswerten nach dem Tod. Es stellt ein zentrales Instrument dar, um das über Jahrzehnte aufgebaute Kapital vor unnötigen Verlusten zu bewahren.
Die gesetzliche Erbfolge greift immer dann, wenn kein Testament oder Erbvertrag vorliegt. Sie bestimmt nach einem festgelegten System, welche Verwandten in welcher Reihenfolge erben.
Ein Testament schafft Klarheit darüber, wie das eigene Vermögen nach dem Tod verteilt werden soll. Es ermöglicht, individuelle Wünsche durchzusetzen, Vermögen gezielt zu sichern und rechtliche Streitigkeiten zu vermeiden. Ohne Testament tritt automatisch die gesetzliche Erbfolge gemäß § 1924 ff. BGB in Kraft, die starr ist und persönliche Vorstellungen kaum berücksichtigt – besonders bei Patchwork-Familien, komplexen Vermögensstrukturen oder Unternehmensnachfolgen.
Wenn ein Mensch stirbt, ist vieles plötzlich dringend – und gleichzeitig fühlt sich jede finanzielle Entscheidung falsch an. Genau deshalb hilft ein nüchterner Kosten-Überblick: nicht, um Gefühle zu „verwalten“, sondern um ruhiger entscheiden zu können. Wer schon früh eine klare Einschätzung möchte (inkl. transparenter Paketpreise), findet hier eine kompakte Orientierung.
Im Folgenden geht es ausschließlich um Urnenbestattungen (also: Einäscherung + Urnenbeisetzung).
Das Thema Vorsorgevollmacht schieben viele Menschen vor sich her. Das mag verständlich sein, denn wer denkt schon gerne daran, nicht mehr selbst entscheidungsfähig zu sein. Es ist aber ein Fehler, das Thema auf die lange Bank zu schieben. Durch Unfall oder Krankheit kann es plötzlich passieren, dass Entscheidungen nicht mehr selbst getroffen werden können. Dann ist es gut, wenn in einer Vorsorgevollmacht eine Person festgelegt wurde, die diese Entscheidungen trifft.
Die Hamburger Rechtsanwältin Chaima Louati liefert ausführliche Informationen zum Thema Familienstiftung an.
Kann der Erbe eines Familienheims aus zwingenden Gründen nicht sofort ins geerbte Familienheim einziehen, z.B. weil die Immobilie vermietet ist, kann trotzdem eine Befreiung von der Erbschaftssteuer möglich sein. Das hat das Finanzgericht München mit Urteil vom 26. Oktober 2022 bestätigt (Az.: 4 K 2183/21).
Schenkungen zu Lebzeiten können ein geeignetes Mittel sein, um Vermögen steueroptimiert zu übertragen. Anders als bei der Erbschaftssteuer können bei der Schenkungssteuer Freibeträge zehn Jahre nach einer Schenkung erneut genutzt werden. Zu beachten ist, dass Grundstückswerte gesondert festgestellt werden. Wurde ein Grundstück zu hoch bewertet, sollte sich der Beschenkte umgehend gegen die Feststellung wenden.
Liegen Schenkungen zu Lebzeiten mehr als zehn Jahre zurück, haben sie im Erbfall keinen Einfluss auf die Ansprüche der Pflichtteilsberechtigten. Dies kann sich jedoch anders verhalten, wenn in der Schenkung eine Ausstattung zu sehen ist. Gerade bei Schenkung einer Immobilie ist die Abgrenzung zur Ausstattung oft schwierig.
